Ngày 28/01/2015, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có văn bản số 618/NHNN-TTGSNH về việc thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán bên mua.
Cụ thể, Thống đốc NHNN chấp thuận Ngân hàng TNHH MTV HSBC Việt Nam (HSBC) triển khai thí điểm trong vòng 01 năm (kể từ ngày ban hành văn bản này) nghiệp vụ bao thanh toán bên mua và được giảm bớt chứng từ khi thực hiện nghiệp vụ này như đề nghị tại văn bản số 748/2014/HSBC-CMP ngày 01/10/2014 và hồ sơ kèm theo của HSBC. Trong quá trình triển khai, HSBC phải chịu hoàn toàn trách nhiệm về mọi rủi ro phát sinh (nếu có).
Để triển khai thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán bên mua, HSBC phải xây dựng và ban hành quy trình thực hiện đối với nghiệp vụ bao thanh toán bên mua để thực hiện trong thời gian thí điểm. Quy trình phải xác định rõ trách nhiệm, nghĩa vụ, phương thức quản trị rủi ro từng khâu, từng vị trí thực hiện, bảo đảm kiểm soát được các rủi ro phát sinh, trong đó cần có quy định việc định kỳ hoặc đột xuất HSBC phải thực hiện kiểm tra, đối chiếu danh sách hóa đơn đã được người mua chấp nhận với bản gốc các hợp đồng mua bán hàng hóa dịch vụ và chứng từ gốc mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ.
HSBC thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đối với nghiệp vụ bao thanh toán bên mua theo quy định của NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
Trong quá trình thực hiện, HSBC phải báo cáo ngay NHNN các rủi ro phát sinh (nếu có). Định kỳ hàng quý, báo cáo NHNN (qua Vụ Chính sách an toàn hoạt động ngân hàng - Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) về kết quả thực hiện nghiệp vụ này đối với từng khách hàng là bên mua, các khó khăn, vướng mắc phát sinh để xử lý (nếu có).
Hết thời hạn thí điểm, HSBC có trách nhiệm báo cáo tổng kết kết quả thực hiện về nghiệp vụ trên gửi NHNN (qua Vụ Chính sách an toàn hoạt động ngân hàng - Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng). Trường hợp HSBC có nhu cầu tiếp tục thực hiện nghiệp vụ này, ngân hàng có văn bản đề nghị NHNN xem xét gia hạn.
Trường hợp NHNN ban hành Thông tư sửa đổi, bổ sung hoặc thay thế Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 19/6/2004 và Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16/10/2008 của Thống đốc NHNN, HSBC phải thực hiện quy trình bao thanh toán theo quy định tại Thông tư này.
CKH