Ngày 01/7/2015, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 976/2015/QĐ-TTg về Quy chế phân loại nợ tại Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH). Quy chế phân loại nợ là một trong những mục tiêu quan trọng, góp phần thực hiện mục tiêu Chiến lược phát triển NHCSXH đến năm 2020 là nâng cao tính hiệu quả, minh bạch và phòng ngừa rủi ro cho NHCSXH.
phan loai no nhcs
Theo đó, NHCSXH căn cứ thực trạng của từng khoản nợ để thực hiện phân loại nợ theo các tiêu chí quy định. Việc phân loại nợ tại NHCSXH được thực hiện theo dư nợ thực tế của từng khoản nợ. Đối với những khoản nợ phải chuyển nợ quá hạn một phần theo phân kỳ trả nợ thì chỉ phần dư nợ bị chuyển nợ quá hạn được tính là nợ quá hạn, phần dư nợ còn lại vẫn được tính là nợ trong hạn.
NHCSXH thực hiện phân loại nợ căn cứ vào các tiêu chí phân loại nợ, trong từng tiêu chí phân loại sẽ được phân nhóm theo các chỉ tiêu và chi tiết theo trạng thái nợ. Thủ tướng Chính phủ quy định các tiêu chí phân loại nợ gồm: (1) Phân loại nợ theo chương trình cho vay; (2) Phân loại nợ theo thời hạn cho vay; (3) Phân loại nợ theo trạng thái nợ; (4) Phân loại nợ theo hình thức bảo đảm tiền vay; (5) Phân loại nợ theo nguồn gốc cho vay; (6) Phân loại nợ theo hình thức cho vay và đơn vị nhận ủy thác với Ngân hàng Chính sách xã hội; (7) Phân loại nợ theo khu vực cho vay; (8) Phân loại nợ theo dân tộc; (9) Phân loại nợ theo ngành kinh tế; (10) Phân loại nợ theo khả năng trả nợ của khách hàng.
Việc phân loại nợ được thực hiện định kỳ 1 năm/lần vào ngày 31/12 hàng năm đối với việc phân loại nợ theo các tiêu chí từ 1-9 kể trên. Riêng việc phân loại nợ theo tiêu chí 10 (Phân loại nợ theo khả năng trả nợ của khách hàng) sẽ được thực hiện định kỳ 3 năm/lần hoặc xuất phát từ nhu cầu thực tế của NHCSXH.
Quy chế nêu rõ, NHCSXH phải có bộ phận quản lý phân loại nợ tại Hội sở chính để quản lý việc phân loại nợ theo quy định tại Quy chế này.
Căn cứ kết quả phân loại nợ, NHCSXH chủ trì phối hợp chính quyền, tổ chức chính trị - xã hội các cấp, có các giải pháp tích cực, đồng bộ để thu hồi nợ đảm bảo phát huy hiệu quả nguồn vốn tín dụng ưu đãi.
Đối với các khoản nợ rủi ro do nguyên nhân khách quan theo các quy định hiện hành,Tổng Giám đốc và Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội có trách nhiệm xử lý kịp thời theo quy định của Chính phủ.
Đối với các khoản nợ không có khả năng thu hồi chưa có cơ chế xử lý đã được phân loại nợ theo tiêu chí phân loại nợ theo khả năng trả nợ của khách hàng, sau khi áp dụng mọi biện pháp xử lý theo quy định mà không thu hồi được nợ giao NHCSXH kiến nghị cơ chế xử lý, báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Tài chính trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, quyết định.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chịu trách nhiệm kiểm tra, thanh tra việc thực hiện phân loại nợ theo quy định tại Quy chế này.
Việc xây dựng các tiêu chí phân loại nợ phù hợp chính là một trong những công cụ cần thiết cung cấp thông tin trong công tác quản trị điều hành, quản lý nợ, phân tích, đánh giá chính xác hiện trạng và bản chất các khoản nợ để kịp thời đề ra các giải pháp quản lý và phương án xử lý các nhóm nợ nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, bảo tồn và phát huy có hiệu quả nguồn vốn ưu đãi của Chính phủ. Trên cơ sở các tiêu chí phân loại nợ phù hợp với đặc thù hoạt động, NHCSXH sẽ đưa ra những cảnh báo sớm một số nguy cơ tiềm ẩn từ đó chủ động đề ra các giải pháp phòng ngừa để ngăn chặn các rủi ro phát sinh trong tương lai. Mặt khác, thông qua việc phân loại các khoản nợ giúp cho lãnh đạo NHCSXH có cách nhìn tổng quát nhất về thực trạng chất lượng tín dụng để có kiến nghị điều chỉnh, bổ sung cơ chế phù hợp với thực tiễn.
SN